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Fomento mercantil é a atividade de comprar créditos que uma empresa tem a receber de vendas a prazo, somada a serviços de apoio como cadastro, confirmação de títulos e cobrança. Não é banco, não capta depósitos e não faz empréstimo.
Muitas empresas vendem bem e mesmo assim vivem com o caixa apertado. O motivo é simples: o cliente paga em 30, 60 ou 90 dias, mas fornecedor, folha e impostos não esperam. Para fechar essa conta, existe uma atividade pouco conhecida fora do meio financeiro, mas muito usada pelo comércio, pela indústria e pelos serviços: o fomento mercantil.
Este guia explica o que é fomento mercantil, quais serviços ele envolve, o que ele não é e como a operação acontece na prática, do envio dos títulos ao crédito na conta. Há também um exemplo hipotético com números e uma comparação direta com o crédito bancário.
Fomento mercantil é a atividade de comprar créditos que uma empresa tem a receber de vendas a prazo, somada a serviços de apoio à gestão desse dinheiro. Em vez de esperar o vencimento, a empresa vende seus títulos para uma empresa de fomento mercantil e recebe o valor à vista, descontado um deságio.
Factoring e fomento mercantil são nomes para a mesma atividade. O termo em português ganhou força porque destaca a ideia de fomentar, ou seja, impulsionar o negócio do cliente, e não só comprar papéis. A base jurídica da transferência é a cessão de crédito, prevista nos artigos 286 a 298 do Código Civil.
A compra de créditos é o centro da operação, mas não é tudo. Uma factoring costuma oferecer um conjunto de serviços que ajuda a empresa a vender a prazo com mais segurança.
Na OB Factoring, esses serviços vêm com gerente dedicado e acompanhamento online. A empresa também atua com securitização e estruturas de FIDC, voltadas a volumes maiores, que têm páginas próprias no site.
Entender o que a atividade não é evita confusões comuns. A factoring não é banco: não capta depósitos do público, não abre conta corrente e não oferece produtos como cheque especial ou financiamento. Ela opera com recursos próprios, comprando créditos.
Também não é empréstimo. No empréstimo, a empresa recebe dinheiro e assume uma dívida a pagar em parcelas. No fomento mercantil, ela recebe pelo que já vendeu, e quem paga no vencimento é o cliente comprador. Por isso a análise olha tanto para a qualidade dos sacados.
| Aspecto | Fomento mercantil | Empréstimo bancário |
|---|---|---|
| Natureza | Compra de créditos já existentes | Dinheiro emprestado |
| Quem paga no vencimento | O cliente da empresa (sacado) | A própria empresa |
| Gera parcela futura | Não | Sim |
| Foco da análise | Sacados e qualidade dos títulos | Balanço e garantias da empresa |
| Serviços agregados | Cadastro, confirmação, custódia, cobrança | Em geral, não |
Para uma comparação de custos mais detalhada, leia factoring ou empréstimo bancário.
Quem pergunta como funciona o factoring no dia a dia costuma se surpreender com a simplicidade. O passo a passo varia pouco de uma operação para outra. Na OB Factoring, o processo é digital e segue esta ordem geral.
A lista de documentos completa está em documentos para operar com factoring, e os termos técnicos estão explicados em o que é sacado e cedente.
Exemplo hipotético: uma revenda de insumos agrícolas de Senador Canedo vendeu R$ 80.000,00 a prazo para três empresas da cadeia do agro, com vencimento em 60 dias. Ela precisa pagar o fornecedor agora para garantir o estoque da próxima safra de soja.
Suponha uma taxa ilustrativa de 2,8% ao mês. O deságio seria R$ 80.000,00 × 2,8% ÷ 30 × 60, ou seja, R$ 4.480,00, e a revenda receberia cerca de R$ 75.520,00, antes de tarifas e de tributos que possam incidir. A taxa real depende da análise dos sacados, do prazo e do volume.
Para refazer a conta com os seus valores, use o simulador de antecipação, que mostra o valor líquido e o custo da operação.
O fomento mercantil faz sentido para empresas que vendem a prazo para outras empresas, têm clientes que pagam em dia e precisam de caixa para comprar, produzir ou atravessar um pico sazonal. Comércio atacadista, distribuidoras, confecções e indústrias de alimentos de Goiás são exemplos comuns.
Não faz sentido quando a empresa vende só para consumidor final no cartão, vende apenas para órgãos públicos ou opera com prejuízo recorrente. No último caso, antecipar só adia o problema. A OB Factoring também não atende pessoa física, CNPJ com menos de 1 ano ou faturamento abaixo de R$ 50.000,00 por mês.
Agora que você sabe o que é fomento mercantil e como ele funciona, o passo seguinte é olhar para a sua própria carteira de recebíveis. Conheça o factoring em Goiânia com a OB Factoring, que soma mais de 20 anos de mercado e R$ 250 milhões em recebíveis antecipados.
Chame pelo WhatsApp, conte quais títulos a sua empresa tem a receber e peça uma análise de crédito. O gerente avalia os sacados e mostra, com números da sua operação, se a antecipação faz sentido agora.
Ferramenta gratuita
Quer o valor exato com a taxa da sua empresa? Um consultor analisa e, após a aprovação, o crédito cai em até 1 hora útil.
Quero essa simulação com taxa realSimulação ilustrativa. A taxa real depende da análise de crédito. Tributos como o IOF podem incidir conforme a operação; confirme com o seu contador. Abrir a ferramenta em página própria.
É a compra, por uma empresa especializada, dos valores que a sua empresa tem a receber de vendas a prazo. Você recebe hoje, com um desconto, e a factoring recebe do seu cliente no vencimento. Junto com a compra, ela oferece serviços como cadastro, confirmação e cobrança.
Sim, os dois nomes descrevem a mesma atividade. Factoring é o termo de origem inglesa, e fomento mercantil é a expressão usada no Brasil para destacar que, além de comprar créditos, a empresa apoia a gestão comercial e financeira do cliente.
Em regra, não, porque a operação é a venda de um crédito que já existe, e não um empréstimo com parcelas futuras. O tratamento contábil e tributário da sua operação, incluindo tributos como o IOF quando aplicável, deve ser confirmado com o contador.
Não. Na OB Factoring, o atendimento é exclusivo para pessoas jurídicas com CNPJ ativo há pelo menos 1 ano, faturamento mensal acima de R$ 50.000,00 e vendas para outras empresas ou recebimento de cheques pré-datados de clientes. Pessoa física não é atendida.
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O factoring dá à pequena empresa caixa rápido sem criar dívida, com uma análise focada nos clientes que pagam os títulos. Tem custo e exige perfil mínimo, por isso rende mais quando o dinheiro antecipado gera retorno.
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Para operar com factoring, a empresa envia contrato social, cartão CNPJ, documentos dos sócios, comprovante de endereço e os últimos três extratos bancários, além dos títulos que quer antecipar e dos comprovantes da venda.
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Uma restrição no Serasa não encerra automaticamente o pedido de factoring, porque a análise pesa muito a qualidade dos clientes que pagam os títulos. Restrições graves impedem, e as pontuais são avaliadas caso a caso, sem aprovação prévia.