Guias
Cedente é a empresa que vende o crédito a receber e sacado é o cliente que deve pagar o título no vencimento. Este glossário explica esses e outros termos do factoring, como deságio, coobrigação e custódia, com exemplos práticos.
Quem conversa pela primeira vez com uma factoring ouve palavras que não fazem parte da rotina de quase ninguém: cedente, sacado, deságio, coobrigação, custódia. Sem entender esses termos, fica difícil comparar propostas, ler o contrato e saber exatamente o que se está assinando.
Este glossário explica o que é sacado e cedente e os demais termos do factoring que aparecem com mais frequência, sempre com exemplos do dia a dia de empresas de Goiânia e região. A ideia é que, ao terminar a leitura, você consiga acompanhar qualquer conversa sobre antecipação sem precisar pedir tradução.
Cedente é a empresa que vendeu a prazo e cede, isto é, transfere, o direito de receber aquele valor para a factoring. É ela quem recebe o dinheiro antecipado.
Sacado é o cliente que comprou e deve pagar o título no vencimento. Na duplicata, é quem consta como devedor. No cheque, o papel equivalente é o do emitente, a pessoa ou empresa que assinou a folha.
Exemplo hipotético: uma confecção vende R$ 20.000,00 em peças para uma loja de Trindade, com pagamento em 60 dias. A confecção é a cedente, a loja é a sacada. Se a confecção antecipar essa duplicata, recebe hoje o valor descontado, e a loja paga à factoring na data combinada.
A diferença entre cedente e sacado vai além do nome. Cada um tem um papel na análise e responsabilidades diferentes. A tabela resume os pontos principais.
| Aspecto | Cedente | Sacado |
|---|---|---|
| Quem é | A empresa que vendeu e antecipa | O cliente que comprou e vai pagar |
| O que faz | Transfere o crédito e recebe à vista | Paga o título no vencimento |
| O que a factoring verifica | Cadastro, documentos, legitimidade da venda | Solidez e histórico de pagamento |
| Responde por | Existência e origem correta do título | O pagamento da dívida assumida na compra |
Na análise, o sacado costuma ter peso central, porque é dele que vem o dinheiro no vencimento. Isso explica por que uma empresa pequena com bons clientes pode ter boas condições. O tema aparece em detalhe no guia sobre factoring com restrição no Serasa.
É o documento que representa o crédito a receber: nota fiscal, duplicata mercantil ou de serviço, boleto ou cheque pré-datado. A duplicata tem base na Lei 5.474/1968 e o cheque, na Lei 7.357/1985. Recebível é o nome genérico para qualquer valor que a empresa tem a receber.
É o desconto aplicado sobre o valor do título na antecipação. Funciona como o preço da operação e depende do prazo até o vencimento, do risco do sacado e do volume. Quanto mais longo o prazo, maior tende a ser o deságio em reais.
Exemplo hipotético: um título de R$ 10.000,00 com vencimento em 30 dias e taxa ilustrativa de 2,5% ao mês teria deságio de R$ 250,00, e o cedente receberia cerca de R$ 9.750,00, antes de eventuais tarifas e tributos. A taxa real depende da análise. Para entender a fórmula, leia como calcular o deságio do factoring.
É o instrumento jurídico pelo qual o cedente transfere o direito de receber para a factoring. Está disciplinada nos artigos 286 a 298 do Código Civil, que tratam, entre outros pontos, da necessidade de notificar o devedor e da responsabilidade de quem cede pela existência do crédito.
Entender o que é coobrigação evita muita dor de cabeça. Coobrigação é quando o cedente se compromete, por contrato, a responder junto com o sacado caso o título não seja pago. Muito comum em operações bancárias de desconto. No factoring, o alcance dessa responsabilidade depende do que foi pactuado e da natureza do problema.
Uma regra prática: quando o problema está na origem do título, como uma venda cancelada, mercadoria devolvida ou duplicata emitida sem venda, a responsabilidade tende a recair sobre o cedente. Por isso, ler o contrato antes de assinar é indispensável.
É a guarda dos títulos, principalmente cheques, até a data de depósito ou de cobrança. A empresa que recebe muitos cheques pré-datados de lojistas pode deixá-los sob custódia para controlar vencimentos e evitar perda ou depósito antecipado. Veja mais em custódia de cheques.
É o contato da factoring com o sacado para checar se a venda aconteceu, se o valor e o vencimento estão corretos e se não há contestação. Essa etapa protege o cedente, o sacado e a factoring contra erros e fraudes.
Exemplo hipotético completo: uma distribuidora de bebidas de Aparecida de Goiânia, a cedente, tem R$ 50.000,00 em duplicatas contra cinco mercados, os sacados, com vencimentos entre 28 e 56 dias. Ela envia as notas e as duplicatas para a factoring.
A factoring faz a confirmação dos títulos com os mercados, aplica o deságio de acordo com o prazo de cada um e formaliza a cessão de crédito em contrato. Depois da aprovação, o valor líquido é creditado à distribuidora. Nos vencimentos, cada mercado paga diretamente à factoring.
Se um mercado devolver parte da mercadoria e a duplicata correspondente perder valor, o contrato define como o cedente ajusta a diferença. Esse é o tipo de situação em que conhecer os termos evita surpresas.
Agora que você sabe o que é sacado e cedente e conhece o vocabulário básico, fica mais fácil avaliar uma proposta. Conheça como funciona a antecipação de recebíveis em Goiânia com a OB Factoring, com gerente dedicado e acompanhamento online das operações.
Se quiser, chame pelo WhatsApp, informe quais títulos e sacados você tem e peça uma análise de crédito. O gerente explica cada item da proposta usando exatamente esses termos, para que você decida com segurança.
Na duplicata, o cedente é a empresa que vendeu e emitiu o título, e o sacado é o cliente comprador, que deve pagar no vencimento. Quando a duplicata é antecipada, o cedente transfere o crédito para a factoring, que passa a receber do sacado.
Em geral, sim. A factoring costuma confirmar o título com o sacado e informar a quem o pagamento deve ser feito. Essa comunicação protege todos, porque evita que o cliente pague a pessoa errada e confirma que a venda realmente aconteceu.
Depende do contrato e da causa do problema. Quando há vício na origem do título, como venda cancelada ou mercadoria devolvida, a responsabilidade costuma recair sobre o cedente. Nos demais casos, vale o que foi pactuado. Por isso, leia o contrato com atenção.
Na OB Factoring, não. O atendimento é exclusivo para pessoas jurídicas, com CNPJ ativo há pelo menos 1 ano e faturamento mensal acima de R$ 50.000,00. O sacado também deve ser, em regra, uma empresa, ou o emitente identificado de um cheque pré-datado.
Continue lendo
Guias
Na factoring, a análise de crédito para empresas avalia o cedente, os sacados, o histórico mercantil, a concentração de clientes e a qualidade dos títulos. Organizar documentos, notas e comprovantes de entrega antes de pedir a análise encurta o processo e pode melhorar as condições.
Guias
Para trocar cheque pré-datado na factoring, a empresa confere os cheques, faz o cadastro, envia os dados para análise do emitente, aprova a proposta com o deságio por escrito, entrega os cheques para custódia e recebe o valor líquido via TED ou PIX.
Guias
O factoring dá à pequena empresa caixa rápido sem criar dívida, com uma análise focada nos clientes que pagam os títulos. Tem custo e exige perfil mínimo, por isso rende mais quando o dinheiro antecipado gera retorno.